申請信用證的操作須知及注意事項

 信用證是當今國際貿易中的核心支付工具，也是我國進(jìn)口業(yè)務(wù)中最主要的支付方式。在進(jìn)口業(yè)務(wù)中， 信用證 申請書(shū)是企業(yè)自行繕制的一項重要文件。開(kāi)證申請書(shū)(ApplicationForm)是買(mǎi)方作為開(kāi)證申請人委托開(kāi)證銀行開(kāi)立以賣(mài)方為受益人的 信用證 的法律文件，開(kāi)證申請人與開(kāi)證行之間的關(guān)系是以開(kāi)證申請書(shū)的形式建立起來(lái)的一種合同關(guān)系，雙方的權力義務(wù)關(guān)系是根據該申請書(shū)確定的。開(kāi)證申請書(shū)一旦經(jīng)銀行承諾，即成為開(kāi)證申請人與開(kāi)證行的契約文件，具有法律效力。信用證開(kāi)出之后，除非得到受益人(出口商)同意，不能擅自要求開(kāi)證行修改或撤銷(xiāo)；在開(kāi)證行履行付款責任后，開(kāi)證申請人應根據申請書(shū)的規定，在接到開(kāi)證行的贖單通知后，及時(shí)將貨款付給開(kāi)證行，若 單證 不符,開(kāi)證申請人有權拒絕贖取不符合信用證條款的單據，并拒付貨款。
　　進(jìn)口企業(yè)科學(xué)、縝密地設置有關(guān)條款，細致地繕制開(kāi)證申請書(shū)，對于降低進(jìn)口風(fēng)險，保障全面履行合同，有極大的幫助。
　　信用證申請書(shū)應依據合同制作
　　(1)開(kāi)證申請書(shū)內容應該以合同為依據，品名、數量、單價(jià)、裝運期、單據等應該對照買(mǎi)賣(mài)合同填寫(xiě)。如果信用證規定存在與買(mǎi)賣(mài)合同不一致之處，賣(mài)方有權要求買(mǎi)方修改信用證。若買(mǎi)方不修改信用證，就意味著(zhù)買(mǎi)方未遵守合同，構成違約，賣(mài)方有權根據買(mǎi)方違約的程度要求索賠，或解除合同。為了避免增加額外的改證費用，耽誤時(shí)間，進(jìn)口企業(yè)應在開(kāi)證申請書(shū)環(huán)節就把好第一關(guān)。
　　(2)如果買(mǎi)賣(mài)合同中對信用證條款規定較簡(jiǎn)單，一些信用證條款在合同中并未明確規定，則可以根據產(chǎn)品的貿易慣例，公平、合理進(jìn)行有關(guān)信用證條款的補充，明確合同中未規定的事項。如：銀行費用的劃分、通知行、有效期、第三者單據等條款，常常未必會(huì )在買(mǎi)賣(mài)合同中明確規定，需要在信用證申請書(shū)中明確。同時(shí)，這些補充的條款不得與買(mǎi)賣(mài)合同中既有的條款有直接的矛盾或不一致。
　　信用證申請書(shū)應該依據我國進(jìn)口商品的有關(guān)政策法規要求制作
　　我國對于部分進(jìn)口產(chǎn)品有一定的管理要求，應事先向海關(guān) 、檢驗檢疫局等口岸機關(guān)充分了解產(chǎn)品進(jìn)口的有關(guān)管理規定，并在信用證申請書(shū)中做相應的約定，以免影響到商品的進(jìn)口驗放、征稅。
　　例1.對動(dòng)植物及產(chǎn)品的進(jìn)口 報檢 時(shí)，一般需提供出口國的官方檢疫證書(shū)以及原產(chǎn)地證。如，從智利進(jìn)口的魚(yú)粉信用證中，除了一般的商業(yè)單據外，信用證中還需要列明以下兩份單據以供 報檢 之用：(1)HealthcertificateforexportinoneoriginalandtwocopiesissuedbySERVICIONACIONALDDEPESCAinChile；(2)CertificateoforiginFormFChina-ChileFTAinoneoriginalandtwocopiesissuedbyDireconChile.
　　例2.適用優(yōu)惠貿易協(xié)定項下的進(jìn)口特惠稅率時(shí)，必須在報關(guān)時(shí)提供海關(guān)規定的有關(guān)文件。如適用《中國——東盟自由貿易區協(xié)議》稅率的進(jìn)口貨物，必須提供六國政府指定機構簽發(fā)的原產(chǎn)地證書(shū)(FORME)，同時(shí)規定貨物不得在東盟國家之外轉運；
　　例3.廢料的進(jìn)口報檢時(shí)，需要提供中國商檢公司(CCIC)在裝運口岸出具的檢驗證書(shū)。
　　如，在廢紙的進(jìn)口信用證中的議付單據包含：PreshipmentinspectioncertificateindicatingcontainernumberandsealnumberissuedbyCCIC.
　　信用證申請書(shū)內容應該完整、自足
　　開(kāi)證申請書(shū)的基本內容包括以下六個(gè)方面：
　　(1)對信用證本身的說(shuō)明：如信用證的種類(lèi)、性質(zhì)、金額、到期地點(diǎn)及其有效期等。
　　(2)對貨物的要求：貨物的名稱(chēng)、品種規格、數量、包裝、價(jià)格等。
　　(3)對運輸的要求：裝運期限、裝運港、目的港、運輸方式、可否分批裝運和可否中途轉船等。
　　(4)對單據的要求：明確單據的種類(lèi)、名稱(chēng)、內容和份數等主要單據有貨物單據(以發(fā)票為中心，包括裝箱單、重量單、產(chǎn)地證、商檢證書(shū)等等)，運輸單據及保險單據，另外還有其他單據，如寄樣證明、裝船通知電報副本等。
　　(5)附加條款：根據每一筆具體業(yè)務(wù)的需要，可作出不同的規定，包括交單期、銀行費用的說(shuō)明、對議付行寄單方式、議付背書(shū)和索償方法的指示等。
　　(6)開(kāi)證行對受益人和匯票持有人保證付款的責任文句。
　　信用證是以貿易合同為基礎開(kāi)立的，但是信用證一經(jīng)開(kāi)立，就成為獨立于貿易合同之外的另一種契約，是一個(gè)自足文件，有其自身的完整性和獨立性，并不受貿易合同的約束。信用證的獨立性原則是信用證交易的最基本的特點(diǎn)之一，也是各國法律、判例以及國際慣例均認可的原則。銀行在“單據嚴格符合信用證規定”的條件下就必須付款，而不必審核貿易合同的實(shí)際履行情況。
　　例1.主要條款不應表述為“參照貿易合同或某一出處”。某公司簽訂3萬(wàn)噸鐵礦(ironore)進(jìn)口合同，并規定“Fe60%min；S0.005%max；P0.007%max；Moisture9%max”。若在信用證的貨物描述名簡(jiǎn)單地表述為“ironore，DetailsaspercontrctNoXXX”，銀行在審核單據時(shí)就無(wú)法參照合同中具體規格，只能按信用證中的貨描進(jìn)行判斷,無(wú)法體現合同中對具體規格的要求。
　　例2.條款應與價(jià)格術(shù)語(yǔ)吻合。在 CIF 價(jià)格條款進(jìn)口的開(kāi)證申請書(shū)中，議付單據中應該具備保險單(Insurancepolicy)，在提單上應注明“運費付訖”(freightprepaid)；在 FOB , CFR 價(jià)格條款進(jìn)口的開(kāi)證申請書(shū)中，議付單據中應該有裝船前的裝船通知(shipmentadvice)。
　　信用證中的指示必須完整和明確
　　開(kāi)證申請人應該時(shí)刻記住跟單信用證交易是一種單據交易，而不是貨物交易，信用證中的相關(guān)銀行并不審核貿易的具體履行情況。同時(shí)銀行職員不是商人，申請人也不能希望銀行人員能充分了解每一筆交易，僅能從賣(mài)方提交的單據是否符合信用證的規定來(lái)判斷賣(mài)方是否有權利取得貨款。所以信用證中有所有的指示應該明確、清晰，并且從銀行角度也具有可操作性。
　　(1)避免出單人的模糊用語(yǔ)。
　　當信用證中用“第一流的”firstclass，“獨立的”independent,“有資格的”competent、“當地的”local、“官方的”official、“合格的”qualified，及其它類(lèi)似詞語(yǔ)規定出單人時(shí)，只要這些單據的出單人不是受益人，符合信用證的其他條件和條款，銀行將接受，這樣就無(wú)法達到設置這類(lèi)條款的初衷了。所以在制作開(kāi)證申請書(shū)時(shí)，應明確出單人的具體名稱(chēng)。