跟單信用證的權利和義務(wù)

跟單信用證是當今國際貿易中最常采用的支付方式。它之所以在國際貿易中被廣泛采用，是因為這種支付方式是以銀行信用代替了商業(yè)信用，緩和了買(mǎi)賣(mài)雙方互不信任的矛盾，降低了國際貿易中買(mǎi)賣(mài)雙方的風(fēng)險，有利于促進(jìn)交易的達成。國際商會(huì )的《跟單信用證統一慣例》盡管不是法律，但在世界范圍內得到了廣泛的承認和接受，是跟單信用證業(yè)務(wù)的指導性文件，一旦雙方同意采用，將對雙方產(chǎn)生約束力。正確理解跟單信用證業(yè)務(wù)中各方的權利和義務(wù)，對于我們充分利用跟單信用證，減少交易風(fēng)險，做好外貿業(yè)務(wù)有著(zhù)重要意義。
　　一、跟單信用證與貿易合同的關(guān)系
　　信用證是開(kāi)證銀行應其客戶(hù)(開(kāi)證申請人)的請求和指示，或自己主動(dòng)開(kāi)給另一方(受益人)的一種在滿(mǎn)足某種特定條件下保證付款的書(shū)面憑證。這種憑證，實(shí)際上是開(kāi)證行向受益人有條件付款的書(shū)面擔保。信用證種類(lèi)很多，我們這里主要討論跟單信用證。
　　在國際貿易中，交易的雙方就貨物的買(mǎi)賣(mài)達成一致，簽定了貨物買(mǎi)賣(mài)合同。如在買(mǎi)賣(mài)合同中規定買(mǎi)方以信用證方式支付貨款，買(mǎi)方就有義務(wù)按合同的規定開(kāi)立信用證。
　　(一)信用證與買(mǎi)賣(mài)合同的獨立性
　　信用證的開(kāi)立是以買(mǎi)賣(mài)合同作為依據，是根據買(mǎi)賣(mài)合同的規定而開(kāi)立的，但是信用證一經(jīng)開(kāi)立后，就成為獨立于買(mǎi)賣(mài)合同以外的另一種契約，不受買(mǎi)賣(mài)合同的約束。信用證交易的對象是所規定的單據，而不是貨物本身。信用證這種與買(mǎi)賣(mài)合同獨立而抽象分離的特性，被稱(chēng)為獨立抽象性原則。這種原則在UCP500第3、4條中做了明確的表述。
　　獨立抽象性原則是信用證交易的基石，對信用證交易的產(chǎn)生、發(fā)展起著(zhù)極為重要的作用。首先，為受益人提供了真正的交易安全保障。該原則使得開(kāi)證行不能以它和申請人之間的其他關(guān)系或者以買(mǎi)賣(mài)合同為依據抗辯受益人。其次，為開(kāi)證申請人提供了一定的交易安全保障。開(kāi)證申請人可通過(guò)對信用證規定適當的條款來(lái)制約賣(mài)方，保障自己的安全。第三，為銀行提供了保障。該原則把信用證交易與基礎合同相分離，不僅避免了開(kāi)證銀行介入到買(mǎi)賣(mài)雙方之間的貿易糾紛，而且信用證交易中所涉及的中介銀行也不會(huì )陷入買(mǎi)賣(mài)雙方之間的糾紛，因此，該原則促進(jìn)了信用證交易的進(jìn)行，從而推動(dòng)了國際貿易的發(fā)展。
　　(二)信用證與買(mǎi)賣(mài)合同的統一性
　　信用證雖然獨立于基礎合同之外，但是它是依據買(mǎi)賣(mài)合同而開(kāi)立的，因此，它與買(mǎi)賣(mài)合同在主要方面是相同的，具有統一的一面。
　　1、信用證的開(kāi)立受買(mǎi)賣(mài)合同條款的制約
　　買(mǎi)賣(mài)合同是買(mǎi)賣(mài)雙方就買(mǎi)賣(mài)某種貨物而達成的書(shū)面文件。如果買(mǎi)賣(mài)雙方同意以信用證的方式付款，就應該在買(mǎi)賣(mài)合同中規定信用證條款，從而使買(mǎi)方有義務(wù)開(kāi)立信用證。
　　各個(gè)信用證均是依據買(mǎi)賣(mài)合同中的信用證條款而開(kāi)立的，賣(mài)方對信用證內容的要求只能在該條款中加以規定。因為銀行開(kāi)立信用證完全依據買(mǎi)方申請和指示，不接受賣(mài)方關(guān)于信用證內容的指示。當信用證送達賣(mài)方時(shí)，賣(mài)方依據信用證條款審核信用證，若發(fā)現與合同不符，可根據情況通知買(mǎi)方修改信用證。因此，雙方在簽定買(mǎi)賣(mài)合同時(shí)，應明確如何規定開(kāi)立信用證，以便交易的順利進(jìn)行。
　　2、信用證的開(kāi)立是履行合同義務(wù)的行為
　　信用證是開(kāi)證行應買(mǎi)方的請求而開(kāi)立，允許在受益人履行信用證規定條件的前提下，對受益人承擔付款責任。它的開(kāi)立是按買(mǎi)方的指示辦理的，而買(mǎi)方申請開(kāi)立信用證的依據是合同，是按照合同支付條款中有關(guān)信用證的規定要求開(kāi)立的。這表明申請人作為合同買(mǎi)方，遵守合同信用，已經(jīng)執行合同，開(kāi)出了信用證。因此，信用證的開(kāi)立是買(mǎi)方履約的行為。
　　3、信用證中關(guān)于貨物及與貨物有關(guān)的裝運、保險、檢驗等規定源于合同條款，應與合同規定相一致。

　　二、跟單信用證業(yè)務(wù)中各方的權利和義務(wù)
　　(一)跟單信用證業(yè)務(wù)中各方當事人
　　信用證的當事人是指參與信用證交易的各有關(guān)方。其中最主要的當事人是開(kāi)證行和信用證受益人。雖然銀行可以以自己的名義開(kāi)證，但大多數信用證都是憑開(kāi)證申請人的指示開(kāi)立的，所以開(kāi)證申請人是信用證的另一個(gè)主要當事人。此外，信用證的通知、保兌、議付、承兌、付款等又使通知行、保兌行、議付行、承兌行等成為信用證的有關(guān)方。但是，不是每筆信用證交易中都涉及到上述當事人，有時(shí)某一方會(huì )身兼數職，如通知行有時(shí)又是保兌行和議付行，開(kāi)證行本身有時(shí)就是付款行。
　　本公司大多數信用證業(yè)務(wù)主要涉及到開(kāi)證申請人、開(kāi)證行、通知行、受益人等當事人，因此本文局限在討論這四方當事人的權利和義務(wù)。
　　(二)開(kāi)證申請人(買(mǎi)方)的權利和義務(wù)
　　1、開(kāi)立信用證的義務(wù)
　　當買(mǎi)賣(mài)合同規定以信用證方式付款時(shí)，買(mǎi)方開(kāi)立信用證構成賣(mài)方履行交貨的前提條件。因此買(mǎi)方有義務(wù)按照合同規定的時(shí)間和方式開(kāi)立以賣(mài)方為受益人的信用證。如買(mǎi)方未按規定開(kāi)出信用證，買(mǎi)方將構成違約，賣(mài)方有權解除合同并向買(mǎi)方提出賠償。
　　2、付款責任
　　買(mǎi)方通過(guò)銀行開(kāi)立了信用證，并不意味著(zhù)買(mǎi)方付款責任的終結，當賣(mài)方通過(guò)銀行提交了合格單據后，買(mǎi)方應償付開(kāi)證行代付的款項。即使銀行由于種種原因不能向受益人付款(如倒閉)，開(kāi)證申請人仍有償付賣(mài)方貨款的責任。
　　3、得到合格單據的權利
　　在跟單信用證的業(yè)務(wù)中，單據往往代表貨權，買(mǎi)方訂立合同和開(kāi)立信用證的目的，是得到代表貨權的單據，最終得到合格的貨物。如果受益人提供的單據不符合信用證的規定，開(kāi)證申請人有權拒付。
　　4、對于賣(mài)方利用信用證的欺詐行為，在不損及善意第三方利益和開(kāi)證行未付款或承兌的前提下，只要買(mǎi)方有確實(shí)證據證明賣(mài)方的欺詐行為，即使受益人提供了符合信用證要求的全套單據，買(mǎi)方也有權請求銀行拒付，或請求法院通過(guò)凍結令強制銀行停止對信用證的支付。這就是信用證的“欺詐例外原則”。對于信用證欺詐行為盡管UCP500條文未規定任何救濟方法，但許多國家的法律支持“欺詐例外原則”。正是信用證的獨立抽象性原則與欺詐例外原則相互依存，使信用證支付方式更加公正和完善。
　　(三)開(kāi)證行的權利和義務(wù)
　　1、嚴格按開(kāi)證申請人的指示開(kāi)立
　　信用證的義務(wù)申請人通過(guò)提交開(kāi)證申請與開(kāi)證行之間確立合同關(guān)系，開(kāi)證行必須嚴格按照申請書(shū)的指示開(kāi)立信用證。如開(kāi)證行開(kāi)立了背離申請書(shū)內容的信用證時(shí)，由此產(chǎn)生的一切后果均由開(kāi)證行負責。當然開(kāi)證行為盡量減輕因信用證與開(kāi)證申請書(shū)不符所承擔的責任，往往在開(kāi)證申請書(shū)中規定一些免責條款，UCP500的第16條和第18條也對開(kāi)證行的免責作了相應規定。由于這些原因引起的信用證與開(kāi)證申請書(shū)不符，開(kāi)證行可以免責。
　　2、開(kāi)證行付款義務(wù)
　　信用證受益人提交的單據如果符合信用證規定，開(kāi)證行就必須向受益人支付信用證金額，或承兌受益人出具的匯票。開(kāi)證行付款的義務(wù)不僅僅是對受益人的，同時(shí)也是對開(kāi)證申請人的。因為買(mǎi)賣(mài)雙方在基礎合同中規定以信用證支付貨款，買(mǎi)方就有義務(wù)開(kāi)立信用證。開(kāi)證行開(kāi)立信用證就意味著(zhù)他與申請人之間的合同關(guān)系已經(jīng)成立，并將以自己的信用證來(lái)代替商業(yè)信用，在受益人提交符合信用證規定的單據時(shí)向其付款。開(kāi)證行的付款既是履行他在信用證中對受益人的允諾，也是履行他與開(kāi)證申請人在申請書(shū)中規定的義務(wù)。
　　3、獲得償付的權利
　　開(kāi)證行在開(kāi)立了信用證后，若對符合信用證規定的單據進(jìn)行了付款，那么開(kāi)證行有權力從申請人處獲得償付。但若開(kāi)證行所開(kāi)立的信用證背離了開(kāi)證申請書(shū)，或開(kāi)證行錯誤地兌付了單證不符的單據，申請人有權拒絕償付。
　　4、開(kāi)證行審核單據的義務(wù)
　　信用證通常規定受益人在請求銀行履行付款、承兌或議付義務(wù)時(shí)，必須向銀行提交信用證規定的單據，銀行在付款、承兌或議付之前，要審核受益人所提交的單據是否符合信用證規定的條件。UCP500第九條也有相應規定，因此審核單據是開(kāi)證行的一項重要義務(wù)。銀行審單應遵循嚴格相符原則，要求單據在表面上應與信用證的條款嚴格一致。但UCP500第15條也對銀行審單的免責進(jìn)行了規定，銀行對任何單據的形式、完整性、準確性、真實(shí)性、虛假性或法律效力等不負責任。
　　5、開(kāi)證行保管單據的義務(wù)
　　受益人按信用證規定將全套單據提交給開(kāi)證行，在開(kāi)證行審核單據、兌付貨款前的這段時(shí)間，開(kāi)證行作為受益人的受托人有責任保管單據。因此，開(kāi)證行必須對這期間單據的殘缺、改動(dòng)或損壞等負責。
　　開(kāi)證行在占有單據期間，不得擅自處置單據。如果開(kāi)證行認為單據有不符點(diǎn)，就不應將單據正本寄交申請人，即使開(kāi)證申請人宣稱(chēng)他需要檢驗貨物，開(kāi)證行也不應擅自做主。否則，由此引起的后果由開(kāi)證行承擔。當然，在開(kāi)證行認為單據不存在不符點(diǎn)，或受益人通知開(kāi)證行將正本單據寄交申請人的情況下，開(kāi)證行可以不承擔責任。
　　(四)通知行的責任 
　　開(kāi)證行開(kāi)立信用證后，一般受益人所在地的一家銀行通知給受益人。通知行與開(kāi)證行是委托代理關(guān)系。通知行接受開(kāi)證行指示，及時(shí)傳遞信用證并證明其真實(shí)性，此外，并不承擔任何責任。如果開(kāi)證行指示通知行以電報或電傳通知受益人，并以隨后的郵件為正式有效文本，那么，通知行在通知信用證時(shí)就應把這一點(diǎn)陳述清楚。通知行所傳遞的指示，如果不完整、不清楚，通知行可以向受益人發(fā)出僅供參考的通知，并不負任何責任。UCP500第7條對此有明確規定。
　　(五)賣(mài)方的權利和義務(wù)
　　1、按期備貨裝運的義務(wù)
　　賣(mài)方應嚴格按信用證規定的要求備貨和裝運，以取得代表貨權的提單，提單內容應與信用證要求一致。
　　2、向開(kāi)證行提交合格單據義務(wù)
　　賣(mài)方應在信用證有效期內，向銀行提供完整的符合規定的單據，要求開(kāi)證行付款。如果賣(mài)方未能履行此項義務(wù)，致使無(wú)法憑信用證取得貨款，則后果由賣(mài)方負責。
　　3、獲得貨款的權利
　　賣(mài)方按規定向開(kāi)證行提交了符合規定的單據，開(kāi)證行應按規定付款或承兌。 中華物流網(wǎng)